La reclamación económico-administrativa es un procedimiento gratuito para impugnar decisiones de Hacienda cuando crees que se han equivocado. Tienes 1 mes desde la notificación para presentarla, no necesitas abogado y la resuelve un tribunal independiente. Debes explicar claramente tu caso, aportar pruebas y ser específico en lo que pides. Aunque debería resolverse en 1 año, suele tardar más. Si te deniegan la reclamación, puedes seguir reclamando por otras vías. Es tu derecho como contribuyente y puede ahorrarte mucho dinero.
El pago en especie es básicamente trueque fiscal. En lugar de dinero, puedes entregar algo de valor para saldar una deuda. Un ejemplo clásico es el de los artistas visuales en México, quienes pueden pagar impuestos con obras de arte. Claro, no vale entregar cualquier cosa que tengas en casa; tiene que ser algo relevante y previamente aceptado por quien recibe el pago (incluido el SAT). Por ejemplo, ofrecerle al fisco esa vajilla que nadie usa en tu casa desde los 90 no cuenta.
¿Por qué querrías meterte en esto? Bueno, para empezar, puedes ahorrar en efectivo y utilizar bienes que quizá no necesitas en este momento. Si eres una empresa, el pago en especie, como vales de despensa o servicios, puede reducir tu carga fiscal. Eso sí, asegúrate de cumplir con las reglas: no querrás que el SAT te dé un jalón de orejas por andar “creativo”.
Aquí viene la parte técnica. Si optas por un pago en especie, necesitas emitir un CFDI (comprobante fiscal digital) con un complemento especial que acredite que estás cumpliendo las normas. Esto aplica tanto para empresas como para personas físicas. Y no olvides registrarlo bien en tu contabilidad porque, como diría tu abuelita, «papelito habla».
Aunque no uses dinero, no te escapas de los impuestos. Por ejemplo, si el bien que entregas está gravado con IVA, tendrás que cubrir ese impuesto. Lo mismo aplica para el ISR en ciertas circunstancias. Es como cuando vas a una fiesta: puedes llevar comida en vez de dinero, pero igual tienes que aportar algo. flojo y descárgala en PDF o imprímela de una vez. Luego no digas que no te lo advertí. mprímela y guárdala en esa carpeta que tienes para “cosas importantes”
Resuelve tus dudas más comunes sobre cómo funciona el pago en especie para cumplir con tus obligaciones fiscales en México.
El pago en especie es un método para cubrir deudas fiscales entregando bienes o servicios en lugar de dinero. Es común entre artistas que pagan impuestos con obras de arte, pero solo se aceptan bienes previamente autorizados por el SAT.
Permite ahorrar efectivo y aprovechar bienes que no necesitas. Para empresas, puede reducir la carga fiscal si se usan vales de despensa o servicios, siempre que se cumplan los requisitos legales y fiscales.
Debes emitir un CFDI (comprobante fiscal digital) con complemento especial y registrarlo en tu contabilidad. Es importante cumplir con todos los requisitos para evitar problemas legales con el SAT.
Aunque no uses dinero, debes cubrir impuestos como el IVA si el bien está gravado, y el ISR en ciertos casos. El pago en especie no exenta de obligaciones fiscales.
Conviene si tienes bienes de valor pero poco efectivo. Es recomendable asesorarte con un contador y analizar si esta opción es adecuada para tu situación fiscal.
En resumen, el pago en especie es como ese as bajo la manga que solo usas en situaciones específicas. Si decides probarlo, asegúrate de hacerlo bien desde el inicio. Y si necesitas ayuda con tus impuestos, TaxDown puede ser tu mejor aliado. ¿Por qué hacerlo complicado cuando puedes tener todo bajo control?
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Antes de aventarte, analiza si esto es para ti. Algunos puntos por considerar son:
Pero ojo, si no lo haces bien, podrías acabar con más problemas que beneficios.
Contadora especializada en materia fiscal con más de 10 años de experiencia en el SAT y el sector privado. Apasionada por ayudar a las personas a cumplir con sus obligaciones tributarias de forma sencilla y ágil. Mi enfoque está en automatizar procesos fiscales y diseñar soluciones innovadoras que generen impacto real.
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